Hoe om belasting te voorkom op die oordrag van goedere in Kanada

Die reg van opvolging is `n wettige proses om die bates van `n persoon na sy dood te versamel en te versprei. Omdat prokureursfooie, hofuitgawes, en erfgelde of -belasting duur kan wees, kies baie mense hul bates vooruit om belasting op die oordrag van hul bates te vermy. Om hulle te vermy beteken gewoonlik dat sekere bates nie deel van die testamentêre erfopvolging is nie. Om te verhoed dat bates deel van u boedel word en om belasting te vermy op die oordrag van bates in Kanada, volg die onderstaande stappe.

2

Hou jou bates in kontant en / of draersertifikate. Die bates in kontant of draersertifikate wat as aandele gehou word, kan uitgesluit word van die boedel van die testamentêre opvolging. Dit sal die bedrag van die gelde en die belasting wat vir hulle gehef word, verminder. `N Draersertifikaat is `n finansiële instrument soos `n betaalbare tjek wat gefinansier kan word, plus dit kan geamortiseer word deur die persoon wat dit besit.

3

Voeg `n doodbetalingsbenoeming (POD) of `n oordrag aan die dood (TOD) by jou rekeninge.

4

`N Betaling tot die dood of `n oordrag tot die dood laat jou toe om te besluit wie jy na jou dood wil oordra of betaal. Omdat dit direk aan die aangewese party betaal of oorgedra sal word, sal dit nie onderhewig wees aan erfbelasting nie. Om `n betaling vir dood of `n oordrag aan te meld, kontak die bank of beleggingsfirma waar die rekening geleë is. Die prosedure sal wissel volgens die bankmaatskappy en sal dikwels behels dat u `n eenvoudige vorm invul en indien.

5

Gee die titel van jou eiendom aan `n mede-eienaar. Die bates wat gesamentlik gehou word met die regte van oorlewing, stuur direk na die oorlewende mede-eienaar en is nooit onderhewig aan belasting op die oordrag van bates nie. Dit is egter raadsaam om hierdie stap te volg, afhangende van die omstandighede, aangesien u dit dalk wil oorweeg voordat u `n mede-eienaar van u bates noem.

6

Gee donasies Skenk `n eiendom sal die waarde van die boedel voor u dood verminder, en sodoende die bedrag van u belasting en / of fooie verminder. Sekere vereistes en / of wetlike verpligtinge kan egter van toepassing wees wanneer u `n inter vivos-skenking of donasies maak wat u maak terwyl u lewendig is om belasting op die oordrag van bates te verminder. In hierdie geval word die volgende oorwegings ingesluit:

7

Vestig `n trust. Dit laat jou toe om die titel van jou eiendom te gee en in besit te neem aan `n administrateur wat deur jou toegewys is. Op dieselfde manier kan jy as trustee na jouself verwys as jy besluit. Die trust sal die verspreiding van die eiendom na u dood verskaf. Omdat die eiendom deur die trust besit word, sal dit nooit deel van die boedel van die testamentêre boedel wees nie en sal dit nie onderhewig wees aan belasting op die oordrag van eiendom nie.

8

Gee die titel van u bates aan u maatskappy. As u `n beduidende ander skuld as `n verband het, sal hierdie skuld nie van u bates afgetrek word as die waarde van u boedel by u dood bepaal word nie. Dit sal die waarde van u bates verhoog, waardeur hoër belasting toegepas word op die oordrag van bates. Die oordrag van `n lening en die goed wat daarmee saam aan `n maatskappy met beperkte aanspreeklikheid gekoop word, sal die bruto waarde van u boedel verminder, wat die bedrag wat op die oordrag van bates aangewend word, verminder.

9

Maak twee toetse. Die partye wat sekere bates besit, kan besluit om twee testamente te maak. `N Primêre testament wat handel oor die goedere wat onderhewig is aan belasting op die oordrag van goedere, benewens `n sekondêre wil wat leiding gee oor die verspreiding van alle ander goedere. Hoewel dit waar is dat hierdie praktyk nie so goed bekend is nie, het die Ontario-hof onlangs hierdie vooruitsig van boedelbeplanning goedgekeur in die regssaak genaamd Granovsky v. Ontario.